Блог

Как быть без финансовой стратегии. Спойлер: не так хорошо, как с ней

2024-05-13 16:18

Как быть без финансовой стратегии. Спойлер: не так хорошо, как с ней

Финансовая стратегия — модель интеллектуального управления бизнесом. Если проще — это инструмент моделирования с точкой А и точкой Б, который помогает владельцам вести бизнес грамотно, а не по наитию, и добиваться желаемых результатов. В этой статье расскажем подробнее про финансовую стратегию: что это, зачем она нужна и кто за неё отвечает.

Что такое финансовая стратегия

Финансовая стратегия — инструмент моделирования. В нём отражают точку А — как обстоят дела сейчас и что у нас есть, и точку Б — куда мы идём и что у нас будет. Кажется, что это что-то абстрактное, но нет. Это конкретный инструмент.
В финансовой стратегии есть семь областей:

  • клиенты: объем продаж, цена продажи, дебиторская задолженность;
  • поставщики: объем закупок, цена закупки, кредиторская задолженность;
  • эффективность: переменные и постоянные затраты;
  • инвестиции: внеоборотные активы и оборотные;
  • акционеры: сумма собственного капитала, которую готовы инвестировать в компанию, и дивиденды;
  • кредиторы: сумма заемного капитала и %;
  • государство: налог на прибыль.

Финстратегия поможет поработать с точкой Б — в документе вы увидите, что будет с компанией, если ничего не предпринимать, и как точка Б будет меняться в зависимости от принятых управленческих решений в каждой области.
Пример без сложных и нудных расчётов: Иван решил повлиять на операционную эффективность и понял, что, если он найдёт нового поставщика и сократит переменные затраты всего лишь на 1%, прибыль увеличится на 12%. Если он останется с прежним поставщиком, в долгосрочной перспективе он будет нести убытки. Без финансовой стратегии просчитать такое просто нереально.

Зачем компании нужна финансовая стратегия

Представим ситуацию: владелец бизнеса поставил цель — получить 500 млн рублей прибыли, но он не учёл ряд условий, задающих компании цели и ограничения. В итоге желаемую прибыль он получил, но обязательств у компании стало больше, чем прибыли. Ситуация неприятная, а дальше, скорее всего, банкротство. Описать те самые условия и не попасть в такую ситуацию поможет как раз финансовая стратегия.

Отследить реальный рост компании. По нашему опыту, многие предприниматели считают, что, если бизнес растёт каждый год на 15–20%, то всё идёт как надо. Но они не учитывают, что в это время цены на рынке растут. Получается, что рост этот обманчивый — по сути это просто повышение цен, которое вызывает очевидный рост бизнеса. Хотя может быть и такое, что на самом деле растёт выручка, а не прибыль.

Проконтролировать обязательства. У компании растёт прибыль, но вместе с ней растут и обязательства. В итоге это приводит к тому, что компании приходятся брать новые кредиты, чтобы погасить старые.

Поставить планы и KPI. Бюджет продаж складывают, исходя из статистики прошлых периодов и спроса, но непонятно, как быть с планами каждого отдела, KPI, планами по прибыли.

Понять потенциал бизнеса. Бизнес-модель сложилась, но непонятно, насколько она эффективная, сколько в ней потенциала, как обойти конкурентов и какие резервы для этого есть.

Разработать стратегию поведения на рынке. Поведение на рынке может быть разным. Например, агрессивным, когда компания демпингует цены. Но для понимания, какое поведение подойдёт, должно быть и понимание о том, какой потенциал есть у компании.

Сравнить себя с конкурентами. Маркетинговый анализ — это хорошо, но он не помогает изучить конкурентов на уровне цифр, определить потенциал конкурентов и понять, насколько компания отстаёт или обгоняет конкурентов, с какими конкурентами реально потягаться, а до каких ещё далеко.

Оценить риски. В финансовой стратегии один из элементов — график риск-доходность. Часто бывает такое, что риск высокий, а доходность низкая. Напрашивается вопрос: зачем много рисковать и мало с этого получать? Как раз финстратегия и рассчитывает эти области. Становится видно, где риск необоснованно высокий или где его можно увеличить и заработать больше.

Ответить на разные вопросы. Куда и зачем вкладывать деньги, какая прибыль должна быть, как и зачем увеличивать оборотный капитал, какие у нас есть обязательства, что у нас со складом?
По данным сайта МСП.РФ, 5 млн предпринимателей не могут перейти из малого бизнеса в средний, а 2,1 млн — из среднего в крупный. Самая частая причина — владелец компании не понимает, куда дальше развивать компанию и за какие механизмы дёргать. Такое происходит из-за отсутствия финансовой стратегии.

Основные блоки финансовой стратегии

Инвестиции. Решаем, куда, когда и сколько вкладываем. Обычно вкладывают:

  • в оборудование;
  • soft для работы или технологии;
  • точки, филиалы и офисы;
  • услуги;
  • сотрудники.

Оборотный капитал. Решаем, как можно быстрее управлять деньгами так, чтобы компания получала больше прибыли:

  • у кого покупаем;
  • куда продаём;
  • цикл сделки;
  • цикл денег;
  • на каких условиях: предоплата, постоплата, рассрочка;
  • как быть со складом, как быстро товары на складе будут оборачиваться;
  • план продаж;
  • политика работы с клиентами;
  • механизмы и принципы ценообразования.
Финансирование. Отвечаем на первый вопрос: откуда привлекать деньги? Традиционно рассматривают три варианта:

  • привлекать свои деньги на счетах;
  • оформить взнос или кредит от учредителя;
  • взять деньги со стороны: инвесторы, кредиты, госпомощь.

Отвечаем на второй вопрос: куда будет направляться прибыль? Тут тоже три варианта:

  • откладывать на счетах;
  • реинвестировать обратно в бизнес;
  • выдавать прибыль учредителям.

Типы компаний в зависимости от точки А в финансовой стратегии

Эта информация поможет посмотреть на свой бизнес объективно и указать правильную и, главное, реальную точку Б.
Пациент реанимации — недостаточный капитал и низкая эффективность

Компании не хватит эффективности на бой, а капитала слишком мало. Об этом кричат частые кассовые разрывы и кредиты. Скорее всего, такая компания в скором времени покинет рынок, если не поработает с финансовой стратегией.

Толстяк — избыточный капитал, но низкая эффективность

Деньги копятся и не работают на компанию, что говорит о том, что бизнесом плохо управляют и не знают, куда и как его развивать.

Гоночный автомобиль — высокая эффективность, но недостаточный капитал

У компании нет денег, но она бежит вперёд, из-за чего постоянно нужно искать инвесторов. Такая ситуация часто складывается в стартапах.

Супер-звезда — высокая эффективность и излишний капитал

Компания работает лучше конкурентов, но есть капитал, который можно потратить. Как раз финансовая стратегия и подскажет, куда будет разумнее вложиться.

Кто отвечает за финансовую стратегию

За финансовую стратегию отвечает собственник, а не кто-то из сотрудников финансового отдела, потому что:

  • только у собственника есть стратегическое видение и только он всегда держит в голове точку А и точку Б;
  • специалист по финансам занимается операционкой — у него просто нет времени строить долгосрочное планирование и следить за процессом;
  • специалисту по финансам придётся писать для себя планы и контролировать их выполнение — это сложно, и не все с этим справляются.

Чтобы построить финансовую стратегию, нужна отчётность за последний год: отчёт о прибылях и убытках и управленческий баланс. Такие документы есть у финансового менеджера или в финансовом отделе.

🔥 Построим финансовую стратегию за 10 дней

Мы помогли уже многим компаниям разработать финансовую стратегию — у нас есть насмотренность в разных бизнесах и разных нишах. Например, мы делали финансовую стратегию для металлургических и швейных производств, компаний из строительной отрасли, компаний, которые занимаются электроникой и поставками оборудования из Турции и Китая.

Весь процесс мы берём на себя:

  • Узнаем про ваши планы и амбиции в бизнесе.
  • Анализируем риски, доходность и два предыдущих года работы по финансовым целям.
  • Ищем области, где компания не зарабатывает всё, что могла бы.
  • Выстраиваем финансовую стратегию.
  • Презентуем результат.
  • Выдаём сотрудникам понятные и конкретные плановые показатели.
У вас на руках останется структурированная и полная база знаний по рынку в вашей нише

12 часов видео-материалов с презентацией стратегии

20+ слайдов презентации с вашей стратегией

15+ таблиц, схем и графиков с исследованием финансовых коэффициентов

10–15 инсайтов по бизнес-модели исходя из анализа конкурентов, гипотезы по росту ROE
https://vc.ru/money/1127504-kak-byt-bez-finansovoy-strategii-spoyler-ne-tak-horosho-kak-s-ney